2013 年全球持續籠罩在實體經濟復甦不明的景況中。例如，美國 2013 年全年經濟成長 1.9%，遠不如 2012 年的 2.8%，主因是 2012 年底諸多減稅措施到期終止、2013 年 3 月啟動政府自動減支機制；此外，美國的失業率雖然曾在 2009 年達到 10%，但此後一直穩步下降。從這個角度觀察，攸關經濟復甦的就業市場似乎出現好轉，但失業率下降卻可能誇大就業市場好轉的程度，主因是失業率下降並非就業增加造成，而是長期找不到工作的人退出就業市場。至於歐元區在歷經連續六季衰退後，於 2013 年第 2 季恢復成長，但 2013 年全年經濟成長率僅為-0.4%。由於區內多數國家經濟疲弱不振，致勞動市場普遍呈惡化跡象。例如，希臘及西班牙失業率即達 25%以上，影響所及，歐元區整體失業率於 2013 年中創下 12.1%的歷史新高。此外，2013 年，中國大陸政府政策由「穩增長」轉為「調結構」，且內需消費不振、企業產能過剩問題仍存在，GDP 成長率逐季下滑，統計資料顯示，中國大陸 2013 年全年 GDP 成長率與 2012 年相當，達 7.7%，略超出 7.5%之預定目標。
在國際經濟復甦前景不明之際，我國多項經濟調整措施也以促進就業、提高工資為訴求。期望以鬆綁法令制度為方向以便吸納更多就業同時符合兩岸特殊經濟情勢的需要，加速推動我國的經濟自由化、持續提升國際競爭力，以促進我國經貿永續發展。簽訂兩岸經濟合作架構協議（Economic Cooperation Framework Agreement, ECFA）、後續協議（服務貿易協議/貨品貿易協議）以及我國政府籌設「自由經濟示範區」亦是近期的重大經濟政策。除代表兩岸經貿關係邁向制度化外，對於外人投資的意涵在於外商可透過臺灣經營中國大陸市場。全球各區域的經貿整合正加速進行中，尤其強調區域的深度整合，將造成各國貿易與投資政策的進一步調整。例如，兩岸雖於 2011 年簽署 ECFA 協議、我國於 2013 年正式推動自由經濟示範區，但展望未來，中國大陸與韓國於 2014 年 11 月 10 日宣布結束自由貿易協定實質談判並可望於 2015 年正式簽署協議、中國大陸與澳洲於 2014 年 11 月 17 日簽署聲明完成自由貿易協定談判等，將有可能實質削弱兩岸 ECFA 對吸引僑外資廠商的效果。
為呼應上述高速變化的經貿環境，欲提振我國的經濟表現，應思考如何多方提升臺灣的投資環境與條件以持續吸引具競爭力的跨國公司來臺從事長期投資、經營與研發活動進而帶動就業、技術外溢、共同開發新市場等益處。據此，本研究的目的在於即時掌握在臺僑外投資事業的營運概況與動向，期能提供相關單位擬定有效的外資政策。
本研究透過郵寄問卷的方式，持續追蹤在臺服務業及非服務業僑外商的投資營運活動及其與我國經濟的鏈結關係，具體涵蓋：（1）投資事業營運概況；（2）營運當地化進程；（3）在臺的研發創新活動；（4）對我國經濟的影響與效益；（5）對臺營運環境檢討；（6）重要時事分析；（7）建議等層面。
另外，為掌握目前我國陸資投資事業經營狀況，本次調查亦聚焦於陸資企業在臺營運狀況與實際經營情形以及需要協助之處。據此，本部分問卷調查設計以下問項：陸資投資事業之（1）投資事業營運概況；（2）在臺技術或營運模式來源；（3）對臺灣經營環境之評量與建議，包含行業分布、股權結構、事業投資獲利狀況、人員僱用情況、大陸合作夥伴類型及投資動機、技術或營運模式來源、在臺經營所遭遇之問題與希望政府協助事項，以及現在或未來國內轉投資計畫等層面。另外，在時事議題方面，今年度問卷內容涵蓋陸商對 ECFA 之觀點與因應、兩岸服務貿易協議/貨品貿易協議對於陸資投資營運之影響，以及自由經濟示範區五大示範創新產業對於陸資廠商投資之吸引力。
本次僑外投資事業調查總份數共計 5,041 份，經篩選後剔除已結束營業的企業共 148 份，寄發問卷共 4,893 份，成功回收共 2,237 份，回收率為 45.72%；陸資投資事業寄發問卷共 331 份，成功回收共 244 份，總回收率為 73.72%。以下分就營運概況、營運當地化、研發創新活動、對我國經濟效益，以及對臺營運環境檢討與建議的意見，摘述調查結果如下： 首先，在僑外投資事業的營運概況方面，其股權結構型態仍延續往年的趨勢，服務業者以獨資型態較多，但非服務業以少數股權型態較普遍；由於大環境有所改善，分別有 63.55%（前一年為 59.79%）的服務業者及 74.75% （前一年為 68.94%）的非服務業者表示其僑外投資事業有盈餘。但若與歷年相較，整體而言 2009 年年底歐債危機爆發後，全球經濟一直未見明顯復甦，2013 年服務業及非服務業虧損比率僅較 2010 年的水準略低 1 個百分點左右。
在營運當地化方面，本次調查的結果與歷年的結果一致，僑外投資事業在外銷市場的決策自主性相當高，仍以「臺灣接單、臺灣出貨」為主。有 80%左右的產銷活動於臺灣境內進行。尤其，服務業者與非服務業者，分別在辦公及機械設備採購與原料零配件採購有相對更高的當地化水準。此外， 37.08%的僑外服務業廠商的客戶是國內的製造業廠商，說明與本土業者有高度的產業鏈結關係。
在研發創新活動上，服務業與非服務業僑外企業在臺服務業廠商由早先移轉母公司的技術或 know-how，近年則透過「在地研發」逐漸擁有自主創新的能量；惟後者的研發動機以提升產品品質功能與降低成本/提高效率為主而非新產品創新，與以往的調查結果相同。此外，僑外商在臺長期經營有助於供應鏈創新合作的深化，進而促進臺灣產業聚落的國際鏈結，延續以往的調查結果，本年度調查發現僑外商在研發合作對象選擇上，服務業者多選擇協力廠商及客戶進行合作、非服務業則以材料供應商與客戶為主要合作對象。特別是近年非服務業廠商與學研等機構的研發合作已呈現持續上升趨勢，說明我國的創新資源有助於擴大其在臺的研發網絡。
在對我國經濟效益影響上，本年度的調查結果顯現服務業與非服務業表現不一的情況。僑外服務業平均每家僱用員工 87 人、平均年薪約 86 萬元新臺幣、平均每人營業收入 1,178.66 萬元新臺幣；非服務業平均每家廠商僱用員工 183 人、平均年薪約 73 萬元新臺幣、平均每人營業收入 1,089.33 萬元新臺幣。整體而言，服務業僱用本國員工達 98.46%，創造我國就業機會功能明顯；非服務業者僱用外籍員工比重較高，且男性員工比重達 60.00%，服務業的業務人員性別結構則以女性居多。
至於對臺灣經營環境的意見與評價方面，服務業僑外商認為同業競爭激烈是居首的經營難點、非服務業者則認為臺灣的原料人工成本過高，同業競爭激烈與國內市場有限則是排名第二、三項的經營難點。此外，僑外商除期待改善政府行政效能外，對於強化租稅獎勵措施與推動與他國簽訂 FTA 的關切程度亦有所上升。值得注意的是，本年度調查結果顯示僑外商對於我國環保法令管制與智慧財產權保護的評價有所滑落。
本研究延續以往的問項追蹤僑外商對 ECFA 的評價，發現肯定 ECFA 效益的比重有下降的現象。可能原因在於，ECFA 簽訂後，後續協議進展不如預期且全球景氣未見明朗，以致對 ECFA 的評估更為務實。因此，短期內多數僑外商未因 ECFA 而顯著調整其營運規模等「量」的表現，轉而側重在增加「業務種類多樣化」等「質」的作為。值得注意的是，僑外商大多肯定 ECFA 提升臺灣產業於「國際市場的競爭力」，以及進一步誘發外商「與臺商合作開發中國大陸市場的機會」。換言之，ECFA 促進兩岸市場開放，有助於提高外資與臺商合作的意願。
在陸資投資事業的營運概況方面，陸資在臺投資事業的製造業以電子零組件製造業與電腦、電子產品及光學製造業為主，至於服務業以批發及零售業為主。在投資形式方面，服務業以新設子公司、設立分公司為大宗；製造業則有越來越高的比重改採參股臺灣現有企業的投資形式。在股權結構上，獨資經營仍為多數陸資投資事業採行之投資模式，顯示陸資偏好較強的資金連結與介入程度。目前陸資在臺經營事業，受調廠商營運已超過一年者逾半數，其整體營運狀況呈現相對穩定。此外，陸資企業在臺經營獲利總體而言已突破四成，且調查結果顯示服務業整體的獲利情況已經顯著改善，取代製造業而成為獲利的主體。
關於陸資來臺動機，最主要者仍為「拓展臺灣市場」，其次的考量因素為「成為全球布局重要環節」，而「配合客戶或上下游廠商」、「建構臺灣與大陸兩地分工體系」則為第三重要的動機。至於陸資企業目前在臺經營所面臨的問題，以「大陸人員申請來臺程序繁複」、「政策法規不夠彈性」、「同業競爭激烈」為主，而期望政府給予協助包含「便利人員往來程序」、「強化投資優惠/租稅獎勵措施」及「持續擴大推動兩岸人員與貨運直航」等項目。關於 ECFA 對產業之影響，陸資企業表示正面影響主要表現於「提升兩岸貿易機會」、「增加國際市場競爭力」及「與臺商合作開發國際市場機會」等層面，並且較偏好以「增加業務種類多樣化」、「提升營運與組織規模」以及「強化品牌戰略」等方式作為因應 ECFA 的策略。針對兩岸服貿與貨貿協議，陸資服務業者因應態度較製造業者正面，較多採取以「業務種類多樣化」的營運措施應對，而陸資製造業者態度則相對保守。另外，針對我國推行之自由經濟示範區，「智慧物流」及「金融服務」是陸資企業的主要關注重點。最後，根據前述分析與相關重要經濟政策趨勢，本報告提出以下政策議題。（1）掌握東亞重要的區域經濟整合與中國大陸近來對外經貿戰略的調整，對在臺僑外商與陸資企業的長期經營策略調整。（2）關切陸/外資企業對我國產業附加價值率的貢獻，進而打造我國產業與僑外商形成夥伴關係的可能做法，解決我國空有高的國際競爭力但附加價值率偏低的矛盾。（3）比較僑外商與陸資企業與本土企業的員工待遇，期能得出提升實質薪資的啟示。（4）結合運用在臺陸外資企業的多元優勢，解決我國創新創業上連結的障礙。